Praktiker-Seminar Anforderungen der BaFin an die Umsetzung des Geldwäschegesetzes [§ 15 FAO]
RWS Verlag Kommunikationsforum GmbH

Zielgruppe: 

• Verantwortliche Mitarbeiter aus den Bereichen Recht, Steuern, Geldwäsche und Innenrevision von Banken, Sparkassen, Versicherungen, Finanzdienstleistungsinstituten, Finanzunternehmen, Investmentaktiengesellschaften, Kapitalanlagegesellschaften sowie Versicherungsvermittler, Geldwäschebeauftragte und Mitglieder des Vorstandes;
• Rechtsanwälte, Notare, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Immobilienmakler.

Abschluss: 

§ 15 FAO

Sie erhalten eine Teilnahmebescheinigung über 6 Zeitstunden, die Sie Ihrer Rechtsanwaltskammer als Fortbildungsnachweis gemäß § 15 FAO vorlegen können. Über die Anerkennung entscheidet Ihre Rechtsanwaltskammer.

Beschreibung: 

• Umsetzungsgesetz zur 4. EU-Geldwäscherichtlinie und Anforderungen aus den Auslegungs- und Anwendungshinweisen der BaFin zum neuen GwG
• Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz
• Transparenzregister

Inhalte: 

• Umsetzungsgesetz zur 4. EU-Geldwäscherichtlinie und Anforderungen aus den Auslegungs- und Anwendungshinweisen der BaFin zum neuen GwG, u.a.
  • Identifizierung des Auftretenden
  • Abklärung und Identifizierung "fiktiver" wirtschaftlich Berechtigter
  • Kopierpflicht
  • Vereinfachte Sorgfaltspflichten
  • Verstärkte Sorgfaltspflichten
  • Aktualisierungspflicht
  • Verdachtsmeldepflicht
• Steuerumgehungsbekämpfungsgesetz
  • Legitimations- und Aufzeichnungspflichten nach § 154 AO und deren Ausnahmen
  • Praxishinweise zur Handhabung des neuen Anwendungserlasses zu § 154 AO
  • Meldepflichten nach den §§ 138, 138b AO für Beteiligungen an Drittstaatengesellschaften
  • Ausblick: Anzeigepflichten für grenzüberschreitende und nationale Steuergestaltungsmodelle
• Transparenzregister
  • Transparenzregister und neues GwG
    • 4. EU-Geldwäscherichtlinie und Überblick der gesetzlichen Neuerungen
    • Neuerungen der 5. Geldwäscherichtlinie
  • Wirtschaftlich Berechtigte
    • Transparenzpflichtige Rechtseinheiten
    • Tatsächliche und fiktive wirtschaftlich Berechtigte
    • Besonderheiten bei Stiftungen und Trusts
  • Pflichtenkatalog nach §§ 20, 21 GwG
    • Meldepflichten zum Transparenzregister, insbesondere Reichweite der Meldefiktion nach § 20 Abs. 2 GwG
    • Bußgeldtatbestände
  • Funktionsweise des Transparenzregisters
    • Aufbau, Inhalt
    • Registrierung und Eintragung
  • Zugang zum Transparenzregister
    • Berechtigung zur Einsichtnahme und Recherche
    • Beschränkungen nach § 23 Abs. 2 GwG
  • KYC-Lösungen